国企供应链人最怕不是国资亏损，而是亏损后自己还要坐牢！到底如何干风控才能避开“失职罪”陷阱？
“我是被骗的，我也是受害者，为什么还要我去坐牢？”这是许多国企供应链公司工作人员在出事后的共同疑问！一笔看似正常的业务亏损，为何最终导致自己身陷囹圄？
因为国企供应链公司使用的是国有资产，其性质决定了责任边界的严格性。民营企业的亏损可能是商业风险，而国企的亏损可能被认定为国有资产流失，涉及刑事犯罪。
比如，在司法实践中，“签订、履行合同失职被骗罪”的立案标准为50万元，造成特别重大损失的可处三年以上七年以下有期徒刑。而对于大多数从事大宗贸易业务的国企供应链公司而言，随便开展一笔大宗贸易业务，金额都达上百万元，也就是说随便一笔业务出事，你都有可能因此受到牵连或处罚。
尤其是面对检察官的灵魂拷问，你难以有效回答的时候！
-
你去现场核实货物了吗？
-
你实地盘库了吗？
-
你严格审查交易合理性了吗？
如果答案都是没有，那么“严重不负责任”的罪名就可能成立。在司法实践中，仅仅依靠书面审核、远程确认，往往难以构成有效的尽职抗辩。书面材料齐全≠尽职，只有“穿透式核查+可追溯记录”才能构成免责铁证。也就是说，只要你无法证明你真的尽职了，那么一旦出事了，你极有可能被判定为“签订、履行合同失职被骗罪”，然后公司该破产的破产、该坐牢的人坐牢......
所以，今天我们来好好聊聊国企供应链公司在日常的工作中，到底如何构建切实有效的风控体系，才能在业务发展与风险管控之间找到平衡点？或者说真正出事后，自己能够尽可能实现尽职免责？
一、国企供应链公司必须要从形式风控，转向实质风控
传统国企供应链公司的风控往往陷入了流程陷阱——认为领导签字了、文件齐全了、程序走完了，个人责任理应可以免除了。然而，在司法认定中，形式风控≠实质尽职。真正的风险防控需要做到以下3大方面：
（一）事前风控：把骗子挡在门外的3个硬动作
1、主体核查：别只看营业执照，要查三层底档
-
基础层：除了营业执照，必须通过信用中国查失信记录、通过天眼查穿透股权结构；
-
资质层：若涉及特殊品类（食品、特种设备等），需核查行业许可证有效期（如《食品经营许可证》），确保经营范围与标的一致；
-
履约层：要求提供近3年同类业务业绩证明，重点核实交易对手是否与自身有历史债务。
2、交易合理性：用商业常识戳破虚假贸易
江苏某国企12年虚增营收103亿的教训警示：没有商业实质的循环贸易，再合规的流程也是白搭。实操中要问自己三个问题：
-
价格合理吗？对比市场行情，若报价明显偏离（过高或过低），需书面说明理由；
-
逻辑通顺吗？比如代采业务没有实际终端需求等；
-
关联规避吗？通过股权穿透确认上下游是否为同一控制人，避免自循环陷阱。
3、合同条款：把免责条款嵌进每一条
-
支付条款：预付款比例不超过30%，明确验收合格后支付尾款的具体标准（如货到后4个工作日内完成实地验收）；
-
验收条款：必须约定实地盘点确认为货权转移前提，拒绝仅凭仓单照片确权；
-
违约条款：明确对方虚假陈述、一货多卖的赔偿责任，且违约金比例对等（避免仅约束己方的不平等条款）。
（二）事中管控：尤其货物的实地核查怎么做？
1、实地盘库：记住盲盘+静态+签字三原则
很多人觉得仓单照片够了，但安徽棕榈油案中，伪造的《对账函》让国企损失了50亿，核心就是没实地盘库。正确操作参考审计规范：
-
盲盘制：先清空系统库存数据，现场手工清点，不依赖仓管提供的数量；
-
静态盘：盘点时禁止货物进出库，无关人员离场，避免移库造假；
-
细节查：箱装货物要抽查底层是否空箱，堆垛货物要丈量核实（不能按层数×每层箱数估算）；
-
留证据：盘点表每页签字，拍摄带时间戳的现场视频，所有资料归档备查。
2、过程监控：关键节点双人复核
-
发货监装：大额业务必须派人到场，记录车牌号、封条号，拍摄装车全过程；
-
资金跟踪：每笔付款后核查资金流向，避免付款给A公司，资金却流入关联方B；
-
动态抽检：对长期存放的货物，每月至少一次突击盘点，防止监守自盗。
3、异常预警：发现小问题立即刹车
信号1：对方拖延实地核查，或找借口仓库不让进；
信号2：付款后迟迟不发货，或验收时拒绝拆箱检查；
信号3：市场价格大幅波动时，对方突然要求变更合同条款。
遇到以上情况，立即暂停业务，书面发函核实，留存沟通记录（邮件、盖章回函优先）。
（三）事后留痕：打造尽职免责的证据链
1、文档留存：凡事留痕是底线
-
核查类：资质文件、实地盘点表、视频照片、价格对比表；
-
审批类：每级签字的审批单，若有不同意见，需附书面说明；
-
沟通类：会议纪要、邮件往来、盖章确认的函件（避免微信聊天记录作为唯一证据）。
2、责任划分：明确谁签字、谁负责
-
关键岗位双人制衡：如业务岗谈合同，风控岗核资质，审计岗抽盘库，避免一人包办；
-
重大决策集体决策：超过一定金额（如500万）的业务，需班子会议讨论，记录每位成员意见；
-
异议留存：若对业务风险有异议，需在审批单中注明保留意见，并提交风险评估报告。
结语：风控不是国企供应链公司的负担，而是护身符
在国企供应链公司工作，风控不仅是保护公司资产，更是保护自己职业生涯和人身自由的护身符。每一次现场核查、每一次合理性分析、每一次书面记录，都是在为可能到来的灵魂拷问准备答案。
记住：当亏损发生时，检察官不会问你是否按照流程走了，而会问你是否真正尽职了。在这条微妙的界限上，唯有实质性的风控努力，才能让你在暴风雨中站稳脚跟。
所以，为助力各大国企供应链公司以最快速、最省钱、最省力的方式升级风控工作的方式方法，自检业务中的不合规与风险点，规避掉入上下游企业设计好的融资性贸易风险陷阱中，建立起供应链业务负面清单，并形成一套完整的覆盖全流程、全员参与的风控操作细则规范，前四期课程一经推出，便累计吸引了近400位来自100多家大型国企集团的高管组团报名，现万联网将于2025年12月25-26日在南宁举办第五期《供应链业务全员全流程风控操作细则实操课》。
为啥这堂课这么火爆？因为本期课程不是泛泛而谈风控概念，而是从操作细则视角，给大家讲解供应链业务全流程、全员的风控工作方法与规范，让所有与风控有关的工作人员，包括业务、风控、法务、合规、财务、商务、物流等岗位，在每个场景中明晰自己该干啥、该看啥、该注意啥、该操作啥，实现精细化运营，切实防控原来粗放运营下潜藏的巨大风险，确保该拿下的业绩拿下。也不怕真出风险，因为这些做到了，即使出风险也能尽力免责......
第一天课程上，我们将邀请了拥有20多年大型供应链企业风控实战经验、累计为企业规避和减少各类投资及运营、信用风险损失价值超百亿的原世界500强集团首席风控官『张老师』，从客商信用风控角度，以“客户信用风险全流程管理实操落地技巧”为题，给大家详细拆解客户信用风险管控的全流程实操要点，包括事前防控的客户与业务准入门槛、信用测评、授信管理——事中管控的抓应收账款（做分析、管单证等）、盯动态设指标（客户信用动态、客户交易动态、客户授信动态、外部环境动态等）——事后跟进的风险预警、催收技巧、坏账处理技巧等实务细节。更难得的是，张老师还将在课堂上给大家分享不少实用风控模板工具，比如业务初筛否决标准“设置三道防火墙”、分级授信审批“四权分立”、信用评级“五步法”、应收账款跟进“五步法”、化债“六步法”等工具，并结合多年工作方法和经验、亲身经历的风险案例，详解如何通过细节管理前置化解风险。
第二天课程上，我们邀请了拥有丰富诉讼经验、近20年供应链风控实务经验、给多家国企提供法律与合规服务的北京德和衡（深圳）律师事务所合伙人『张老师』，从业务运营风控视角，系统讲解供应链业务负面清单制定、合同/单据/订单设计、事中运营操作、事中监督管理、货权管理的风控实务要点，助力各地方国企供应链公司落实供应链业务全员全流程操作细则的制定。授课过程中，张老师还会结合亲身代理的多起风险案件，给大家拆解事前合同签订的隐藏陷阱与事中运营的潜在风险，比如合同签署中的标的条款设计、应急触发条款设计、单据设计、出入库环节的操作疏漏、商务跟单技巧、物流运输服务商/仓储方准入评估与动态考核设计、盘库巡库中的执行偏差、盯价细节、风险复盘方法（客户回访/业务风险/单据）等实务细节，每个环节都将配套具体操作方法。同时，张老师还将以自身代理的供应链诉讼案件为例，组织现场学员进行模拟演练，讨论该案例国企方在开展业务中隐藏了哪些风险点、未来全流程风控怎么调整等问题要点，也便于组团前来参与学习的企业团队，通过案例演习环节，增强对风险漏洞的识别能力，同时提高团队间的磨合程度。
课程报名：李老师19168536275
