国企干供应链有多野？90%背上官司的国企都栽这些漏洞上了！从事前尽调准入-事中运营管理-事后风险处置，律师给你支招

改编自张春艳律师

北京德和衡（深圳）律师事务所合伙人

当前，融资性贸易风险频发，业务下行压力大，供应链公司踩坑的可能性会大大增加。我经常跟我客户说：风控这玩意，做好了就是你的安全气囊和逃生通道。体系完善、管理到位，那踩坑概率就能大大降低。就算真遇上骗子，也能让他骗得没那么容易；或者当合作方快不行时，你也能眼尖、脚快、及时抽身，不至于当接盘侠。

因为企业变坏不是一夜之间的事，是个温水煮青蛙的过程。 从刚开始合作好好的，到他爆雷出事，中间总有些蛛丝马迹。要是咱们团队全员都能绷紧风控这根弦，总能发现点不对劲，赶紧调整策略，往往就能金蝉脱壳。但可惜在于，很多时候咱们自己要么眼神不好使，要么太迷信对方家大业大（像一些所谓的龙头企业、国央企的光环），结果稀里糊涂就跳进了别人挖好的坑，想爬都爬不出来。说到底，还是咱们自己从业务准入开始，到中间的运营操作、管控盯梢，这一套流程下来没做到位，出事了才发现，这时黄花菜都凉了。

所以，今天我将结合自己多年的行业观察和律所实践经验，给大家讲讲供应链公司在事前、事中、事后全流程及法律合规层面要注意哪些事项、做好哪些功课。

一、业务操作防坑指南：事前、事中、事后一个都不能少

（一）事前：擦亮眼，选伙伴别只看“面” (风险调查与评估)

业务刚谈的时候，就得把合作企业的“祖宗十八代”都摸清楚。要从多方面去调查与评估风险，比如从行业前景、政策导向、产品情况、合作方的主体信用、运营操作流程、货物权属、财税状况、法律合规等各个方面入手，全面分析业务到底合不合理、是不是真的靠谱。但现实是很多企业在就容易掉链子：

1、过度依赖主体信用和合同

首先是经验丰富的企业也会踩雷，比如江苏德龙、东岭集团这些在民营领域挺有名气的企业，也都暴雷了。还有前两年那个轰动全国的“专网通信骗局”，涉案900亿，13家上市公司集体中招。这说明名气大、规模大的企业也未必靠谱。

再者就是，上下游都是国企也不一定就安全。若国企嵌入链条却不出资，可能转移风险，且一旦法院认定贸易合同无效，风险难以分摊转嫁。

此外，还有那些国有仓储、物流服务商，看着有国企背景，好像很放心，但实际运营中也有不少猫腻。比如有的国企仓库，背后运营管理的团队是民企，甚至跟客户还沾亲带故；有的国企竟然搞两套系统，一套给客户看，一套给资方看，掩人耳目，这种操作实在是让人防不胜防。

2、尽调不充分

“一女多嫁”、“一货多押”的戏码天天上演。就比如（2018）苏10民终1345号案例中，质权人就没尽到审慎的责任，光看付款凭证就认定车辆所有权转移了，连购销合同等关键文件都不要求提供，导致无法基于善意取得质权，竹篮打水一场空。

3、业务导入审核不全面

审核工作不能只盯着客户的资信状况，还要调查评估供应商能不能按时按质供货、服务商的服务水平行不行、产品价格和品质能不能管控好，以及公司的运营能力跟不跟得上，这些都很关键。但很多企业就是没把这些方面都考虑到，结果业务一开干，各种幺蛾子就来了。

（二）事中工作：盯紧点，过程管理是王道 (运营管控)

业务干起来之后，得有专人专岗、实实在在地盯着每个环节， 这是堵漏洞、防风险的关键时刻。但不少企业在这也容易出岔子，比如：

1、运营管控缺失

（1）重事前准入评估，轻事中运营管理。有些企业特别看重事前的准入评估，觉得只要开头把好了关就行，却忽视了事中的运营管理。甚至有些公司连独立的运营部门都没有，运营管控这块儿基本是空白。或者有些公司虽有个运营部门，但人员数量少、专业水平也跟不上，根本没法满足业务的需求，等业务一多，根本盯不过来。

（2）重资金流，轻货物流和货权管理。还有些企业过度看重资金流，把大部分精力都放在资金的来往上，却轻视了货物流和货权管理。其实，货权管理才是核心。醒醒吧兄弟，不能全指望合作方帮咱们看着货物，货权这命根子必须得攥自己手里。

（3）人员身兼多职或不尽责、不专业。更要命的是，有些企业运营工作由业务人员或业务部门一手包办，从接单到跟单，全程一人搞定。人员身兼多职，管理肯定无法精细化，甚至有时还会瞒报风险。而且由于权责不清晰，出了问题也不好追究责任。再加上平时对员工的操作培训不足，缺乏完善的操作指南，运营管控也没标准化，所以运营工作漏洞百出。

举个例子，就拿盘库这么重要的事来说，不同品类的货物盘库方法肯定不一样，但有些企业就没编撰具体的管理规则。还有对货物仓储的服务商选择、入库、货物堆放、特定化标识、出库、盘库、品质管理、服务商评价等，这些环节都没清晰的操作规范，导致单据数据不规范、证据不足、相互矛盾等问题。所以，企业得从组织架构、权责分配、工作流程、操作标准等方面入手，把运营管理工作理顺。

（三）事后工作：别松懈，动态监控早应对 (风险处置)

事后工作就像战役结束后的复盘和打扫战场，大多数公司比较重视逾期账款和风险事件的处理，就像看到战场上还有伤员没救，得赶紧处理。但却轻视了动态的风险评估和风控策略调整，这就好比打完仗不总结经验教训，下一场仗可能还犯同样的错误。

1、风险评估松懈：有些企业对老客户过度信任，觉得以前合作得好就行，就忽视了对老客户的风险评估。尤其当客户提出改变结算方式或者想增加业务量的时候，这时候风险其实已经在悄悄积累，可企业却蒙在鼓里。

2、行业与客户状况变化未察觉：行业环境和客户的经营状况是会变的，可能一开始合作的时候客户还挺好，但过段时间，客户自身经营就出问题了。可企业却没能及时察觉这些变化，还是按照原来的方式合作，风险就越来越大。

3、风险处置不当：风险发生后，处置不及时，客户可能就转移资产，到时候企业想追回损失都难；处置程序不完善的话，还可能侵犯到别人的合法权益，引发新的纠纷。

那怎么做才能扎实做好风控工作？

我们得构建一套完善的操作手册，就像给每个环节都配上详细的说明书和操作指南。从最开始的业务尽调，包括资料收集要求、内容要求、关注要点，到客户或供应商的管控标准，再到服务商选取与管理、合同签订程序、运营操作细则（涵盖商务跟单、物流运输、出入库、盘库、品控、产品价格管理、联系人授权、货权管理、货款管理、档案管理等各环节的行为要求、单据生成、单据记载要素等），最后到风险事件及逾期应收账款的处理流程，每一个环节都要有清晰的操作规范和标准。

二、全流程法务与合规风险管理：给企业套上“双保险”

（一）法务工作的重大漏洞与工作要点：别让法律变成摆设

法务工作就像是给企业上了份保险，可在实际操作中，很多企业在这个环节漏洞百出：

1、调查不到位：有些企业做尽调的时候，重点全放在客户的资信上，把货物权属调查给忽略了。等到出现一货多卖、一货多押这种事儿，才发现自己连货物是谁的都没弄清楚，那能不吃亏吗？

2、合同签订程序不重视：合同内容写得再好，签合同的人没授权或者超越授权范围签合同，那合同可能就无效。反过来，即使签合同的人没盖公章，或者公章是假的，只要他在授权范围内签的字，合同也还是可能成立的。所以，签合同的时候，不能光看合同内容和公章，得核实签合同的人有没有这个权利。

3、权属有效设立要件落实马虎：像动产质押这种情况，光签了质押合同还不够，还得把动产交给质权人，质权人得能实际控制这个质押物，而且质押物还得能特定化，缺一不可。不然的话，质押权就不算真正设立，到时候出了问题，企业就会陷入被动。

4、业务单据被忽视：在整个业务流程里，业务单据数量庞大，作用可不小。这些单据之间的逻辑关系、每份单据要达到的效果、必备要素和内容、流转和保管等环节都可能影响债权债务的认定。所以，企业不能光盯着合同，得重视这些业务单据，不然关键时刻，这些单据可能就成为决定胜负的关键。

5、处置程序不合规：当风险事件发生后，处置程序的合法合规性至关重要。不然的话，处置结果可能无效，还可能侵害到别人的权益。

6、法务人员缺乏诉讼思维：很多法务人员法律知识一学一大堆，可对行业、业务模式、运营操作细节却知之甚少。这就导致他们对风险的认识不足，无法真正解决业务中的法律风险。

因此，我认为做好法务工作的关键，主要有以下几点：

1、合同条款设计懂业务：法务人员不能光靠法律知识闭门造车，得深入到业务里去，了解行业的特点、业务的运作模式和潜在风险，这样才能设计出既合法又实用的合同条款。这就要求法务人员不能只呆在办公室，要多跟业务部门交流，甚至到业务一线去了解实际情况。

2、合同履行全留痕：合同签订完，不是就结束了。在履行过程中，有任何变化都要留痕，比如通过邮件、书面文件等方式记录下来。这就好比走一条漆黑的路，手电筒就是这些记录，能帮你在黑暗中看清脚下的路，避免掉进坑里。

3、风险处置机制完备：企业得有一套完善的风险处置机制，不能每次都临时抱佛脚，一事一议。就像面对紧急情况，有明确的分级处理标准，该走哪一步都清清楚楚，这样能提高处置效率，降低损失。

4、注重程序合法合规：在法律操作中，程序就像交通规则，必须严格遵守。不管是法律文件的签发程序，还是风险处置的程序，都得合法合规，不然的话，前面的努力可能都白费。

5、合同条款设计要有诉讼思维：法务人员在设计合同条款的时候，得提前考虑，如果以后发生纠纷，哪些证据能帮我们说话，哪些条款能保护我们的权益。这就像是在战斗开始之前，先规划好撤退路线和防御工事，确保自己在不利情况下也能保住核心利益。

（二）合规风险管理的重大漏洞与工作要点：别掉进“融资性贸易”的坑

合规管理在行业里都被念叨烂了，可现实中，还是问题不断，尤其在国企里，融资性贸易和虚假贸易就像两个大坑，不少企业都往里跳。

1、内部合规意识不足：企业里很多人对合规的概念还停留在表面，嘴上说着合规，实际上操作还是老一套。虽然合同上不提“融资性贸易”，可在规章制度、决议记录、客户沟通、结算对账这些地方，还是能看到“融资”的影子。这就说明企业内部的合规意识还没真正扎根，需要从上到下进行一次全面的体检和整改。

2、管控不到位，易掉坑：有些企业虽然强化了合规意识，可管控措施没跟上，还是容易掉进“融资性贸易”的陷阱。比如交易对手方以“融资性贸易”为由，主张贸易合同无效，不交货也不付钱；或者即使签了收货确认单，也坚称自己没收到货，说这是虚假贸易；甚至要求供应链公司把之前合作的利润吐出来；更有甚者，即使有真实的货物交付，也以融资性贸易为由，要求重新核算利润，因为双方的结算方式是按年化收益计算。

像某国企就遇到过这种情况，以为业务真实、不空转、真实交货就万事大吉，结果还是被认定为融资性贸易，陷入了巨大的法律纠纷和经济损失中。

那怎么避免掉进这个坑？

我认为，若能确保有真实货物交付，上下游中其中一方是终端企业，合同中不存在融资的法律关系等，这种情况下掉入融资性贸易坑里的风险将会大大减低。

在融资性贸易风险高发的当下，供应链企业想要在市场里稳稳当当发展，就得把风控这根弦绷得紧紧的，从事前、事中、事后以及法务合规这些方面入手，全方位筑牢防线。这就好比在海上航行，企业是船，风控是舵和锚。舵能帮我们在风浪中把握方向，锚能在关键时刻稳住船只，避免触礁。只有这样，供应链企业这艘船才能在风雨飘摇的商业海洋里，安全驶向成功的彼岸，而不是被风险的巨浪拍翻在沙滩上。

所以，为助力国企供应链公司夯实安全发展底线，构建全面风险管理体系，同时支撑业务高效高质量开展，2025年7月10-11日，我们将联合3位专家老师——拥有17年供应链风控实务经验&原怡亚通风控总监&现任德和衡律所合伙人张春艳老师、原世界500强首席风控官&全面风险管理实战专家张老师、拥有20年大宗供应链企业经营经验&国内资深产业互联网专家黄老师，在济南举办第五期《供应链业务风控与合规实操课》，诚邀您与团队共同报名~

课上，拥有17年供应链风控实务经验&原怡亚通风控总监&现任德和衡律所合伙人张春艳老师，将从法律风控视角，重点分享10多个真实典型案件帮助大家规避风险，包括了近期震惊业内的天津冻库爆雷案大剖析，分享真实有用的盘库小技巧。同时，她将从事前-事中-事后各环节容易被忽略但潜藏巨大风险的漏洞，货押、出口代理、代采代销等各类场景的实务细节，以及从制度流程、业务拓展、合同签署、日常运营4大维度指导大家做全面的合规体检。

同时课上，原世界500强首席风控官&全面风险管理实战专家张老师，将基于20多年在世界500强的任职经验，重点分享如何构建一个既能兼顾业务效率、支撑业绩达成，又能落实全员风控、夯实安全发展底线的风险管理体系；新监管下集团型国企如何管控供应链子公司风险，避免一管就死一放就乱；如何建立分级授权授信模型；如何有效挽回坏账损失等内容。让大家摆脱业绩和安全之间的恶性拉扯，要么总是怕业绩达不成，要么出风险全公司寝食难安。

还有拥有20年大宗供应链企业经营经验&国内资深产业互联网专家黄老师，将在课上重点分享供应链公司重新划定主责主业和选品的思路，并结合大宗、制造业、农业、消费等领域实践，给出国企在优化商业模式的落地建议。同时，黄老师将结合江苏德龙破产事件，深度剖析多家头部供应链公司真正的踩雷原因，教你避免踩大雷。很多时候不是没有风险，是规模还不够大而已，规模越大，出风险概率越大，不是不暴雷、只是时候未到。

报名咨询：李老师19168536275

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